公會活動-中華民國會計師公會全國聯合會

***本課程為非專教會課程，不予登記學分***

~~本課程可認列董事、監察人、會計主管年度進修時數~~

課程簡介：企業股權融資的過程，為了確保雙方權利義務，需出具公司估值報告、雙方簽定投資意向書、配合投資方做盡職調查等，並釐清擬定合約及公司章程的各項規範，才能合法合規的落實雙方談妥的條件。本課程全面性介紹股權規劃及募資過程中所涉及的股權設計工具、股權融資的常見型態、流程、常見投資條款及重要文件。

【課程大綱】
一、公司法之股權設計工具
(一)無面額股及低面額股
(二)股息、紅利及剩餘財產之分配
(三)複數表決權(一股多權)
(四)特定事項否決權(黃金股)
(五)股權轉換
(六)股權轉換
(七)可轉換公司債
(八)保障/限制/禁止董監事席次
二、股權融資之常見型態
(一)股權融資
(二)股權收購
(三)股份轉換
(四)合資經營
三、股權募資之流程及重要文件
(一)股權投資人簡介：天使投資人、創投(VC)與企業創投(CVC)
(二)股權融資之協議過程
(三)股權融資之重要文件：投資條件書、認股合約書、表決權契約、章程
四、股權融資之常見投資條款
(一)投資前後估值(Pre Money Valuation vs.Post Money Valuation)
(二)清算優先權(Liqudaionc Preference)
(三)表決權(Voting Rights)
(四)保護條款(Protective Provsons)
(五)優先認購權(Preemptive Right)
優先購買權Right of First Refusal)
(六)共售權(Co-Sale Rights/Tag-Along Rights)
(七)強賣權(Drag-Along Rights)
(八)轉換權(Conversion)
(九)反稀釋條款(Anti-dilution Provsions)
(十)贖回權(Redemption Rights)

【課程效益】
(1)從無到有，認識公司法之股權設計工具
(2)認識股權融資之常見型態、流程及重要文件
(3)投資條款與實際案例全解析